ISA계좌란 종류와 장단점, 일반 계좌와 수익 비교

최근 정부에서 ISA계좌의 절세 한도를 확대한다는 방침이 보도되기도 했습니다. ISA계좌는 자산을 효율적으로 관리하고, 절세 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다. 오늘은 ISA계좌란 무엇이며, 어떤 종류와 장단점이 있는지 알아보겠습니다. 또한, ISA계좌와 일반 계좌의 수익을 비교해 보겠습니다.  

ISA계좌-종류-장단점-일반계좌-수익-비교

<목차>
1. ISA계좌란
2. 일반 계좌와 수익 비교
3. ISA계좌 종류
4. ISA계좌 장단점
5. 자주 하는 질문 답변
6. 결론

ISA계좌란

ISA계좌란

1. ISA계좌란

1) ISA(Individual Savings Account) 계좌는 우리말로 풀어보면 개인종합자산관리계좌입니다.

2) 재산 형성을 돕기 위한 금융상품으로, 그 목적은 국민들이 자산을 효율적으로 관리하고 증식하도록 지원하는 것입니다.

3) 이 계좌는 2016년 3월에 도입되었으며, '분리과세금융소득'에 속합니다.

2. ISA계좌의 특징

1) ISA 계좌의 가장 큰 특징은 하나의 계좌에 예금, 펀드, 주가연계증권 등 다양한 금융상품을 포함시킬 수 있다는 점입니다.

2) 이 계좌에서 발생하는 이자소득과 배당소득에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

3. 계좌 가입 조건

1) 가입할 수 있는 자격은 19세 이상의 모든 국내 거주자와 15세 이상의 근로소득자에게 부여됩니다.

2) ISA계좌 가입형태는 서민형, 일반형으로 구분되며, 운용방식에 따라 신탁형, 일임형, 중계형으로 구분됩니다.

3) ISA 계좌는 1인당 1 계좌만 개설 가능합니다.

 

일반 계좌와 수익 비교

일반계좌-수익비교

1. ISA계좌 가입형태, 혜택

1) 서민형

근로자 소득 5천만 원(사업자 소득 3천5백만 원) 이하면 서민형으로 가입가능하다. 이자, 배당소득 400만 원까지 비과세 혜택을 받는다.

2) 일반형

서민형 이외의 19세 이상의 국민이 가입 가능하다. 이자, 배당소득 200만 원까지 비과세이며 초과분은 9.9% 세율을 적용한다.

2. ISA계좌와 일반 계좌의 수익 비교

1) 다양한 사례가 있을 수 있지만, 단순한 상황으로 가정하겠습니다.

2) (가정) 맥쿼리인프라 주식을 매입하여 3년간 총 400만 원의 배당금 받은 것으로 가정함.

3) 각 계좌별 세후 실수령금을 아래 표에서 비교할 수 있습니다.

구분	일반 주식 계좌	ISA계좌(일반형)	ISA계좌(서민형)
배당소득 계산	4,000,000 × 15.4%	(4,000,000-2,000,000)× 9.9%	4백만원까지 비과세
배당소득세	616,000원	198,000원	0
세후 실수령금	3,384,000원	3,802,000원	4,000,000원

 

3. 금융꿀팁 자료

최근 금융감독원에서 펀드투자, 연금저축, IRP, ISA 등에 관한 정보를 안내하였습니다. 아래 링크에서 확인하세요.

 

 

ISA계좌 종류

ISA계좌-종류

개인종합자산관리계좌(ISA)는 운용방식에 따라 크게 세 가지로 구분됩니다.

1. 신탁형 ISA

1) 신탁형 ISA는 투자자가 직접 투자상품을 선택하고, 해당 투자상품의 매매를 금융사에게 신탁하는 형태입니다.

2) 이 경우 금융사는 투자자의 의사에 따라 매매를 진행하며, 모델 포트폴리오를 제공하는 것은 금지되어 있습니다.

3) 즉, 모든 투자 결정은 투자자가 직접 내리게 됩니다.

2. 일임형 ISA

1) 일임형 ISA는 투자자가 금융사에게 투자를 일임하는 형태입니다.

2) 투자자는 금융사에서 제시하는 모델 포트폴리오를 선택하고, 그에 따라 금융사의 전문가가 투자를 운용합니다.

3) 즉, 투자 결정은 금융사에게 위임하게 됩니다.

3. (투자) 중개형 ISA

1) 2021년부터 도입된 투자중개형 ISA는 국내 상장 주식에 직접 투자가 가능한 형태입니다.

2) 이 경우 투자자가 증권사를 통해 투자상품을 직접 선택하고 매매합니다.

3) 다만, 예금이나 적금은 이 형태의 ISA에 포함시킬 수 없습니다.

4) 3가지 종류 중에 가장 많은 사람들이 가입하고 있는 형태입니다.

5) 개인적으로 저는 중개형 ISA 계좌를 가지고 있습니다. 이 계좌로는 배당주 위주로 투자하고 있습니다.

4. 선택은?

1) 이 세 가지 유형의 ISA는 각각 투자자의 투자 성향, 투자 경험, 투자 시간 등에 따라 선택될 수 있습니다.

2) 신탁형 ISA는 투자에 대한 지식과 경험이 풍부한 투자자에게 적합하며,

3) 일임형 ISA는 전문적인 투자 관리를 원하는 투자자에게,

4) 투자중개형 ISA는 주식 투자에 관심이 많은 투자자에게 적합할 수 있습니다.

 

ISA계좌 장단점

개인종합자산관리계좌(ISA)는 재산 형성을 돕는 다양한 장점을 가지고 있지만, 이와 동시에 몇 가지 단점도 존재합니다.

1. 장점

1) 다양한 금융상품 조합

ISA계좌는 다양한 금융상품(예금, 펀드, 주가연계증권 등)을 하나의 계좌에서 관리할 수 있습니다. 이러한 특성은 투자자가 자신의 자산을 다양화하고, 효과적으로 관리할 수 있게 합니다.

2) 세제 혜택

ISA계좌는 이자, 배당 등의 소득에 대해 일정 범위 내에서 세금을 면제받을 수 있는 장점이 있습니다. 이는 재산 형성을 더욱 유리하게 만듭니다.

3) 손익 통산 가능

ISA에서는 투자 상품 간의 손익을 통산할 수 있습니다. 즉, 한 상품에서의 손실을 다른 상품에서의 이익으로 상쇄할 수 있습니다.

4) ISA계좌 개설

ISA계좌 개설 이벤트 중인 증권사는 아래 링크에서 확인 하세요.

 

 

 

2. 단점

1) 의무 가입 기간

ISA는 최소 3년 동안 가입해야 합니다. 이 기간 동안 중도 해지를 하게 되면 세제 혜택을 잃게 됩니다.

2) 주식 투자 제한

신탁형과 일임형 ISA는 국내 주식에 직접 투자할 수 없습니다. 이는 투자 선택지를 제한하는 요인이 될 수 있습니다.

3) 납입 한도

연간 2,000만 원, 5년간 총 1억 원까지만 납입할 수 있습니다. 이는 투자액에 제한을 두는 것이므로, 투자를 확대하고자 하는 투자자에게는 단점으로 작용할 수 있습니다.

4) 계좌 이전 제한

기존 ISA 계좌에서 다른 ISA 계좌로 이전할 때는 세제 혜택을 유지할 수 있지만, 이전 과정이 복잡하고 일부 제한사항이 있습니다. 따라서 투자자는 이러한 장단점을 충분히 고려한 후 자신의 투자 목표와 상황에 가장 적합한 ISA를 선택해야 합니다.

 

자주 하는 질문 답변

ISA계좌-특징

질문 1

Q1: ISA 계좌를 개설하려면 어떤 자격 조건이 필요한가요?

A1: ISA 계좌는 19세 이상인 국내 거주자구나 개설할 수 있습니다. 단, 금융소득 종합과세 대상자는 제외됩니다. 또한, 15세 이상인 근로소득자도 가입할 수 있습니다.

질문 2

Q2. ISA 계좌의 연간 및 누적 납입 한도는 얼마인가요?

A2: ISA 계좌의 연간 납입 한도는 2,000만 원이며, 5년간 누적 납입 한도는 1억 원입니다.

질문 3

Q3. ISA 계좌의 세제 혜택은 무엇인가요?

A3: ISA 계좌는 이자, 배당 등의 소득에 대해 일정 범위 내에서 세금을 면제받을 수 있습니다. 일반적으로 순소득 200만 원까지 비과세이며, 근로소득 5천만 원 이하, 종합소득 3.8천만 원 이하 가입자 및 농어민은 400만 원까지 비과세입니다.

질문 4

Q4. ISA 계좌를 중도 해지하면 어떻게 되나요?

A4: ISA 계좌는 최소 3년 동안 가입해야 합니다. 만약 3년 이전에 계좌를 해지하게 되면 세제 혜택을 잃게 됩니다.

 

결론

ISA계좌-정리-결론

ISA계좌는 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 관리하고, 일정 범위의 이자, 배당 등의 소득에 대해 세금을 면제받을 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 또한, 투자 상품 간의 손익을 통산할 수 있는 특성은 재산 형성에 유리합니다. 하지만 최소 3년 동안 가입 의무, 주식 투자 제한, 납입 한도 등의 제약사항도 있기에, 투자자는 이러한 장단점을 충분히 고려한 후 자신의 투자 목표와 상황에 가장 적합한 ISA를 선택해야 합니다. 좋은 판단으로 성공 투자하시기 바랍니다. 감사합니다.

 

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